Simulateur de salaire net frontalier en Suisse
Sur un salaire suisse, les cotisations sociales obligatoires représentent environ 10 à 15 % du brut. S'y ajoute l'impôt, dont le traitement change radicalement selon le canton de votre employeur : prélevé à la source à Genève, dû en France dans les huit cantons de l'accord de 1983. Ce simulateur calcule les deux, aux barèmes 2026.
Réglages avancés
Comment ce calcul fonctionne
Quatre prélèvements obligatoires pèsent sur un salaire suisse, côté salarié. Trois sont fixés par la loi et se calculent exactement. Le quatrième dépend de votre employeur.
| Prélèvement | Taux salarié 2026 | Assiette |
|---|---|---|
| AVS / AI / APG | 5,3 % | Tout le salaire brut |
| Assurance chômage | 1,1 % puis 0,5 % | 1,1 % jusqu'à 148 200 CHF par an, 0,5 % au-delà |
| LPP, le 2e pilier | 3,5 % à 9 % | Le salaire coordonné seulement, voir ci-dessous |
| Accidents non professionnels | Souvent autour de 1 % | Variable, parfois payée par l'employeur |
La LPP ne porte pas sur tout votre salaire
C'est le point que presque personne ne comprend, et c'est celui qui fausse tous les calculs faits à la louche. La LPP se calcule sur le salaire coordonné : votre salaire annuel diminué de la déduction de coordination, soit 26 460 CHF en 2026, le résultat étant plafonné entre 3 780 et 64 260 CHF. En dessous de 22 680 CHF de salaire annuel, l'affiliation obligatoire ne s'applique pas.
Le taux de bonification, lui, monte avec l'âge, et l'employeur en paie au moins la moitié :
| Âge | Bonification totale | Part salarié (minimum légal) |
|---|---|---|
| 25 à 34 ans | 7 % | 3,5 % |
| 35 à 44 ans | 10 % | 5 % |
| 45 à 54 ans | 15 % | 7,5 % |
| 55 ans et plus | 18 % | 9 % |
Ce que ça implique concrètement : à salaire égal, un candidat de 56 ans voit partir nettement plus de cotisations qu'un candidat de 30 ans. Ce n'est pas de l'argent perdu, c'est de la retraite capitalisée que vous récupérez, mais ça change le net du mois. Beaucoup de caisses de pension prélèvent par ailleurs davantage que le minimum légal, auquel cas votre net sera un peu inférieur à l'estimation ci-dessus.
L'impôt : la différence que tout le monde découvre trop tard
C'est le canton de votre employeur, et lui seul, qui détermine où vous payez vos impôts.
Les huit cantons de l'accord de 1983
Berne, Soleure, Bâle-Ville, Bâle-Campagne, Vaud, Valais, Neuchâtel et Jura. Si votre employeur y est établi, votre salaire est imposé en France et rien n'est retenu sur votre fiche de paie. Vous devez en contrepartie remettre chaque année à votre employeur l'attestation de résidence fiscale, le formulaire 2041-AS, visée par votre centre des finances publiques.
Le piège : le montant versé paraît magnifique les premiers mois, puis l'avis d'imposition français arrive. Si vous dépendez de l'accord de 1983, mettez de côté chaque mois de quoi payer cet impôt. C'est la première cause de mauvaise surprise chez les nouveaux frontaliers.
Genève, qui n'a pas signé
À Genève, l'impôt est prélevé à la source, directement sur la fiche de paie, de manière libératoire. Le net que vous recevez est donc déjà net d'impôt. Le taux dépend de votre revenu et de votre situation familiale : il est nettement plus faible pour une personne mariée avec enfants que pour un célibataire. Le barème officiel du canton fait foi, le champ du simulateur n'est qu'une estimation que vous pouvez ajuster.
Ce que le simulateur ne calcule pas
Par honnêteté, voici ce qui reste à votre charge et n'apparaît pas dans le résultat :
- L'assurance maladie. LAMal suisse ou CMU française, selon le droit d'option que vous devez exercer dans les trois mois suivant votre prise de poste, et qui est en principe définitif.
- L'impôt français si vous relevez de l'accord de 1983.
- Les frais de trajet, de stationnement et de change entre le franc et l'euro.
Tout cela est détaillé dans notre guide complet pour travailler en Suisse.
Questions fréquentes
Quelles cotisations sont prélevées sur un salaire suisse ?
Quatre prélèvements obligatoires côté salarié : l'AVS/AI/APG à 5,3 % du salaire brut, l'assurance chômage à 1,1 % jusqu'à 148 200 CHF de salaire annuel puis 0,5 % au-delà, la LPP (2e pilier) calculée sur le salaire coordonné selon votre âge, et l'assurance accidents non professionnels, souvent autour de 1 %.
Comment se calcule la LPP sur un salaire suisse ?
La LPP ne porte pas sur tout votre salaire mais sur le salaire coordonné : votre salaire annuel moins la déduction de coordination, qui est de 26 460 CHF en 2026, dans une fourchette allant de 3 780 à 64 260 CHF. Le taux de bonification dépend de l'âge : 7 % de 25 à 34 ans, 10 % de 35 à 44 ans, 15 % de 45 à 54 ans et 18 % de 55 ans à la retraite. L'employeur en paie au moins la moitié.
Un frontalier paie-t-il ses impôts en France ou en Suisse ?
Cela dépend du canton de l'employeur. Huit cantons relèvent de l'accord du 11 avril 1983 (Berne, Soleure, Bâle-Ville, Bâle-Campagne, Vaud, Valais, Neuchâtel, Jura) : le salaire est imposé en France, rien n'est retenu à la source en Suisse, et vous remettez chaque année l'attestation 2041-AS à votre employeur. Genève n'a pas signé cet accord : l'impôt y est prélevé à la source, de manière libératoire.
Pourquoi mon net paraît-il plus élevé dans un canton que dans un autre ?
Parce que dans les huit cantons de l'accord de 1983, aucun impôt n'est retenu sur la fiche de paie : le montant versé est plus élevé, mais l'impôt français reste dû et doit être provisionné. À Genève, l'impôt est déjà prélevé. À salaire brut identique, le net versé diffère donc, sans que votre pouvoir d'achat réel soit forcément différent.
Le 13e salaire est-il obligatoire en Suisse ?
Non, ce n'est pas une obligation légale générale, mais il est très répandu. Quand il existe, il représente environ 8 % de rémunération annuelle en plus. Vérifiez toujours s'il figure au contrat avant de comparer deux offres.
Ce simulateur est-il exact ?
Les cotisations sociales sont calculées aux taux légaux 2026 et sont donc fiables. La part LPP correspond au minimum légal : votre caisse de pension peut prélever davantage. L'assurance accidents et le taux d'imposition à la source sont des estimations paramétrables, car ils dépendent de votre employeur et de votre situation familiale. Le barème officiel et votre fiche de paie font foi.
Maintenant que vous savez ce que ça vaut, il reste à décrocher le poste.
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Vérifier mon éligibilitéLe salaire, métier par métier
Le simulateur ci-dessus part d'un brut que vous saisissez. Si vous ne savez pas encore ce que paie votre métier en Suisse, ces pages donnent la fourchette réelle et ce qu'il en reste en euros.